L'un des grands changements apportés à la loi SECURE a été la élimination de l'IRA extensible pour la plupart des bénéficiaires non conjoints. Elle a été remplacée par la «règle des 10 ans», qui stipule que les fonds hérités de l'IRA (ou Roth IRA) doivent être retirés avant la fin de la période de 10 ans après le décès du propriétaire de l'IRA.
La loi SECURE s'applique-t-elle aux Roth IRA ?
Un changement majeur apporté par la loi SECURE est l'élimination de ce qui était connu sous le nom de stretch IRA. Cette stratégie de planification successorale a permis aux bénéficiaires d'IRA hérités ou de Roth IRA de mettre à l'abri des revenus, potentiellement pour des générations, et de profiter de la croissance à l'abri de l'impôt ou à l'abri de l'impôt au sein du compte.
La règle de 10 ans de la SECURE Act s'applique-t-elle à Roth IRA ?
Qui d'autre a droit à une pause ? R.: Tim, oui, les conjoints sont exemptés de la nouvelle règle de 10 ans créée dans la loi SECURE. La plupart des autres bénéficiaires sont soumis à la règle des 10 ans lorsqu'ils héritent des IRA, des Roth IRA et des comptes de retraite tels que les 401 (k) à moins qu'ils ne soient un "bénéficiaire désigné éligible ".
Pouvez-vous perdre votre Roth IRA si le marché s'effondre ?
De la même manière, si vous investissez tout votre argent Roth IRA dans une seule action et que cette société fait faillite, il est possible que vous perdiez tout votre argent Même un portefeuille d'actions correctement diversifié peut perdre une partie importante de sa valeur en peu de temps dans des conditions économiques défavorables.
Les Roth IRA vont-ils disparaître ?
Premièrement, toutes les conversions Roth IRA seraient seront interdites à partir de 2032 pour les contribuables célibataires qui gagnent plus de 400 000 $ et les contribuables mariés dont les revenus dépassent 450 000 $. En plus de cela, la "méga" conversion de la porte dérobée Roth IRA serait interdite à partir de janvier 2022.
